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Presentación de impuestos tardía: penalización y costo

27 mayo, 2021

Estimación aproximada: multas e intereses que aumentan el monto adeudado en un 25% +

¿Ha presentado ya sus impuestos? De lo contrario, la fecha límite para hacerlo es la medianoche del 15 de abril, pero el Servicio de Impuestos Internos recomienda que las personas presenten su documentación fiscal incluso antes si es posible. Este es un buen consejo porque si le debe dinero al gobierno, posponer las cosas más allá de esa fecha conlleva multas fiscales. Y si no debe nada en sus impuestos pero tiene la suerte de esperar un reembolso de impuestos, cuanto antes presente sus impuestos, más rápido recuperará su dinero.

Cómo comenzar con sus impuestos

Para muchas personas, presentar sus impuestos es tan atractivo como ir al dentista. Pero, por supuesto, también es un proceso necesario para la mayoría de los estadounidenses, y cuanto antes lo elimine, mejor estará. De hecho, más allá del alivio de terminar sus impuestos por otro año, hay varios beneficios directos que recibe como resultado directo de declarar sus impuestos.

El primer beneficio, y el más obvio, es, por supuesto, si obtiene un reembolso de impuestos. Aproximadamente un tercio de todos los contribuyentes obtienen un reembolso de impuestos porque tenían demasiado dinero retenido de lo que finalmente debían o porque pagaron demasiado en impuestos estimados. En cualquiera de estos escenarios, tiene tres años para reclamar un reembolso de impuestos. Después de ese tiempo, corre el riesgo de perder su derecho a este dinero.

El mismo plazo se aplica cuando se trata de calificar para un crédito tributario, como el Crédito tributario por ingreso del trabajo, que es un crédito otorgado a los contribuyentes cuyos ingresos están por debajo de una cierta cantidad y varía según el estado civil de la persona y el número de dependientes.

Además, si trabaja por cuenta propia, cuando presenta sus impuestos, obtiene créditos para los beneficios por jubilación y discapacidad del Seguro Social.

Finalmente, cuando presente sus impuestos para 2007, si cumple con los requisitos de elegibilidad para el pago de estímulo económico de 2008, automáticamente ingresará al sistema para recibir este reembolso adicional, que es de hasta $ 600 para una persona o hasta $ 1,200 para una pareja casada, más $ 300 adicionales por hijo.

Cuando adeuda sus impuestos

Si le debe dinero al IRS, se espera que pague el monto adeudado en su totalidad cuando presente sus impuestos. La documentación y el dinero deben enviarse antes del 15 de abril. Tenga en cuenta que si no cumple con ese plazo, la cantidad adeuda aumentará como resultado de las multas y los intereses que se devengan por llegar tarde. (Consulte la sección “El costo de llegar tarde” a continuación para obtener más detalles al respecto).

Puede pagar sus impuestos sobre la renta a través de varios métodos aprobados. Por ejemplo, puede utilizar el Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales (EFTPS) del Departamento del Tesoro de los EE. UU. Para transferir dinero electrónicamente desde su cuenta bancaria. También puede pagar con tarjeta de crédito a través del sitio web de Official Payments o Pay1040. Ambos proveedores están aprobados por el IRS para este propósito.

Si prefiere enviar un cheque personal o de caja o un giro postal, los fondos deben hacerse pagaderos al Tesoro de los Estados Unidos. También asegúrese de incluir la información necesaria en el cheque, como su número de seguro social o número de identificación del empleador, período impositivo y el número de formulario de impuestos asociado.

Si prefiere pagar en efectivo, puede hacerlo en persona a través de una sucursal local del IRS.

Cuando no puede pagar el total

Si no puede pagar la cantidad total que debe en impuestos sobre la renta, aún debe presentar su documentación fiscal antes de la fecha de vencimiento y explicar su situación personal a un representante del IRS para averiguar cuáles son sus opciones. Por ejemplo, es posible que pueda pagar una parte del costo por presentar una declaración de impuestos tardía del monto adeudado y luego organizar un plan de pago a plazos para el saldo. También puede solicitar una extensión de sus impuestos. En ciertos casos, el IRS puede incluso acordar una demora temporal o la consideración de una dificultad significativa. Sin embargo, es importante tener en cuenta que el gobierno federal tiene derecho a presentar un gravamen fiscal en su contra hasta que haya liquidado su factura. Por último, si tiene dudas sobre si su factura de impuestos es correcta o si alguna vez podrá pagar el monto total, es posible que pueda llegar a un acuerdo sobre el total de impuestos adeudados. Sin embargo, si acepta un compromiso y luego incumple con el monto negociado, el IRS puede demandarlo y perseguirlo por el monto que originalmente debía en sus impuestos, más los intereses acumulados y las multas también.

Si no puede llegar a un acuerdo de pago con el IRS para pagar sus impuestos, es posible que aún tenga algunas opciones más disponibles. Algunas personas obtienen un anticipo en efectivo de una tarjeta de crédito, un préstamo con garantía hipotecaria o un préstamo bancario personal, o incluso obtienen un préstamo de sus fondos de jubilación para liquidar su factura de impuestos sobre la renta. Si bien ninguna de estas son opciones ideales y cada una tiene su propio costo, cuando haga los cálculos, es posible que descubra que uno de estos métodos tiene más sentido que acumular multas y cargos financieros al flotar el saldo que debe al IRS en sus impuestos. .

También debe tener en cuenta que en ciertos casos de impago, el IRS puede embargar su salario, apalancar su (s) cuenta (s) bancaria (s) o exigirle que venda su hipoteca u otros activos para cubrir la factura de impuestos adeudada.

Es posible que también haya visto casos en películas y programas de televisión en los que el IRS encarcela a los contribuyentes morosos. En la vida real, sin embargo, esto es menos probable. El IRS generalmente busca otras opciones primero y las guarda como último recurso para casos más extremos.

Costo de una declaración de impuestos tardía

Si el 15 de abril llegó y se fue Costo por presentar una declaración de impuestos tardía y sus impuestos se retrasaron, probablemente se pregunte cuáles serán las consecuencias. Mucho depende de sus circunstancias financieras personales. Si no le debe dinero al Servicio de Impuestos Internos (IRS), tiene tres años para presentar su declaración de impuestos sobre la renta sin acumular ninguna sanción fiscal. Sin embargo, una cosa importante a tener en cuenta es que si el IRS decide auditarlo para ese año, también pueden ver sus registros de los años siguientes hasta el día en que realmente presentó la solicitud. Entonces, si bien esto no le costará nada mientras sus registros sean correctos, podría estar expuesto a muchos inconvenientes adicionales.

Sin embargo, si debe dinero, llegar tarde en sus impuestos tiene un costo: intereses y multas sobre los impuestos no pagados. De hecho, los expertos estiman que, en promedio, los intereses y las multas por impuestos atrasados ​​pueden agregar otro 25 por ciento a lo que debe y, en algunos casos, incluso más.

Así es como se suman las multas por presentar la declaración de impuestos tarde:

  • Intereses fiscales: El interés fiscal se calcula desde la fecha de vencimiento de los impuestos (15 de abril) hasta que haya liquidado su saldo. Esta tasa (que se determina trimestralmente) funciona con la tasa federal a corto plazo más un tres por ciento adicional. El interés fiscal también se capitaliza diariamente. En los últimos años, la tasa ha oscilado entre el 4 y el 9 por ciento.
  • Sanciones fiscales: Las multas fiscales son el 0,5 por ciento de lo que debe (que tiene un tope cuando llega al 25 por ciento del total que debe en impuestos) hasta que se pague en su totalidad.
  • Planes de instalación: Si establece un plan de pagos a plazos con el IRS, además de los intereses fiscales y las multas fiscales que adeudará, también incurrirá en una tarifa inicial de $ 43. Esto se facturará por separado.

Obtener una extensión para la presentación de impuestos

Es posible solicitar una extensión del tiempo que tiene para pagar sus impuestos, pero es difícil que el IRS apruebe dicha solicitud. Costo por presentar una declaración de impuestos tardía Si planea intentarlo, debe solicitar este estado antes del 15 de abril o antes. También debe proporcionar una lista detallada de todos los activos y pasivos que tenía al final del mes anterior. así como una lista de todo el dinero que entró y salió de su hogar durante los últimos tres meses. Además, debe poder demostrar que pagar sus impuestos en este momento le resultaría en una dificultad excesiva y que no tiene ningún medio para obtener el dinero en este momento. Si se concede una prórroga de impuestos, normalmente se limitará a seis meses. Además, es posible que deba poner algunos bienes muebles como garantía hasta que se salde esta deuda.

Vale la pena una nota

Si se pierde repetidamente el plazo para presentar sus impuestos, es posible que se lleve una sorpresa desagradable, ya que el IRS está interviniendo y preparando declaraciones de impuestos para algunas personas que eligen repetidamente no cumplir con la ley. En casos como este, puede encontrar que el preparado no le otorga las deducciones y exenciones fiscales a las que habría tenido derecho. Además, también se le cobrarán las multas fiscales y los intereses correspondientes, y si esto sucede varias veces, es posible que se encuentre sujeto a medidas de ejecución más severas.

Aprende más

Si tiene preguntas sobre la presentación de sus impuestos o necesita ayuda con ellos, debe comunicarse con un CPA, contador, abogado de impuestos o el IRS. También puede visitar el sitio web del IRS o ir a LateFile para leer más sobre la presentación de impuestos atrasados ​​y acceder a los formularios de extensión de impuestos.

Descargo de responsabilidad: si planea presentar sus impuestos tarde, no confíe únicamente en la siguiente información. Consulte con un abogado de impuestos.